A NAV Komárom-Esztergom Megyei Adóigazgatóságának munkatársai kockázatelemzési tevékenységük során felfigyeltek egy magánszemélyre, aki nyugdíjasként - két társaság ügyvezetői teendői mellett - több gazdasági társaságnak is a tagja volt. Ellenőrizték, amelynek során kiderült, hogy a nyugdíjas az ellenőrzött időszakban gépjárművet és nagy értékű ingatlant vásárolt, összesen 42 millió Ft értékben, az ingatlanon 7 millió Ft összegű felújítást végzett, 15 millió Ft-os életbiztosítást kötött és 150 millió Ft-ot meghaladó összegben nyújtott tagi kölcsönt egy gazdálkodó szervezetnek. Vagyis az életvitelszerű kiadásokon felül összesen 214 millió Ft-ot költött.

Joggal vetették fel az ellenőrök a kérdést, hogy az ezekre fordított kiadásaira megvan-e a jogszerű, adózott bevétel. Az adózó a vizsgálat során úgy nyilatkozott, hogy a vizsgált időszakot megelőzően jelentős összegű készpénz megtakarítással rendelkezett. Azonban ezt az eljárás során nem tudta hitelt érdemlően bizonyítani.

Az adóhatóság becslési eljárás keretében számba vette az adózó ismert bevételeit és kiadásait, amelynek eredményeképpen több mint 100 millió Ft adóhiányt állapított meg, amelyre további 70 millió Ft körüli adóbírságot és késedelmi pótlékot kellett fizetni.

Az adózó a megállapított adóhiányt, bírságot, pótlékot nem fizette be, ezért az adóigazgatóság végrehajtási eljárást indított. A végrehajtás során feltárták ingó és ingatlan vagyonát, így az egyik pénzintézetnél bérelt széfét is. A széf felnyitásakor az adóhatóság munkatársai 400 000 eurót és 20 millió forint készpénzt találtak és foglaltak le, ami fedezi az állammal szembeni tartozás jó részét.